证监会公告[2012]5号
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证监会公告[2012]5号
中国证券监督管理委员会
证监会公告[2012]5号
中国证券监督管理委员会公告
〔2012〕5号
为进一步提高证券投资基金（以下简称基金）信息披露质量，推进基金信息披露XBRL（eXtensible Business Reporting Language，可扩展商业报告语言）应用工作，我会制定了《证券投资基金信息披露XBRL模板第2号〈净值公告〉》（以下简称《净值公告XBRL模板》），现予公告，自2012年5月1日起施行，请各基金管理公司和托管银行遵照执行。
《净值公告XBRL模板》发布之后，基金管理公司须在对外公开披露以及向我会报备的基金净值公告中应用。基金管理公司应在净值公告披露当日上午9时之前，向我会电子数据报送平台（data.csrc.gov.cn）的“基金XBRL信息接收系统”，报备基金净值公告的XBRL文档。我会接收的净值公告XBRL文档将通过基金信息披露网站（fund.csrc.gov.cn）对外展示，各公司应确保报备信息的及时、真实、准确和完整，各托管银行应确保复核信息的真实、准确和完整。
中国证券监督管理委员会
二○一二年三月十六日
附件：《证券投资基金信息披露XBRL模板第2号〈净值公告〉》.doc
证券投资基金信息披露XBRL模板第2号《净值公告》
目 录
§1 非货币市场基金封闭期内净值公告/非货币市场基金开放日净值公告/非货币市场基金半年末和年末净值公告
§2 货币市场基金封闭期收益公告/货币市场基金节假日收益公告
§3 货币市场基金开放日收益公告/货币市场基金半年末和年末收益公告
§4 分级基金上市前每周净值公告/分级基金半年末和年末净值公告/分级基金上市后证券市场交易日净值公告
§1 非货币市场基金封闭期内净值公告
/非货币市场基金开放日净值公告
/非货币市场基金半年末和年末净值公告
（0002）
估值日期：××××年××月××日（2022）
公告送出日期 ：××××年××月××日（0003）
金额单位：××元
基金名称 （0009）
基金简称 （0011）
基金主代码 （0012）
交易代码 （0014）/（0015）
基金管理人 （0186）
基金管理人代码 （1743）
基金托管人 （0213）
基金托管人代码 （1744）
基金资产净值 （0505）
基金份额净值 （0506）
基金份额累计净值 （0508）
价值增长线/价值增长线累计数值/动态资产保障线 （1745）/（1750）/（1751）
下属各类别基金的基金简称 （0011） （0011） （0011）
下属各类别基金的交易代码 （0012）/（0014）/（0015） （0012）/（0014）/（0015） （0012）/（0014）/（0015）
下属各类别基金的资产净值 （0505） （0505） （0505）
下属各类别基金的份额净值 （0506） （0506） （0506）
下属各类别基金的份额累计净值 （0508） （0508） （0508）
基金实施分红等事项的特别说明 除息日 分红金额
（单位：元/10份基金份额） 其他事项说明
（2836）
（场内） （2759）
（场外） （2641） （2931）
注：（1748）
§2 货币市场基金封闭期收益公告
/货币市场基金节假日收益公告
（0002）
封闭期/节假日期间/最近一周 ：××××年××月××日（2020）至××××年××月××日（2021）
估值日期 ：××××年××月××日（2022）
公告送出日期：××××年××月××日（0003）
金额单位：××元
基金名称 （0009）
基金简称 （0011）
基金主代码 （0012）
交易代码 （0014）/（0015）
基金管理人 （0186）
基金管理人代码 （1743）
基金托管人 （0213）
基金托管人代码 （1744）
封闭期最后一日的基金资产净值 （0505）
封闭期/节假日期间每万份基金已实现收益 （0339）
封闭期最后一日/节假日期间最后一日的7日年化收益率 （0341）
下属各类别基金的基金简称 （0011） （0011） （0011）
下属各类别基金的交易代码 （0012）/（0014）/（0015） （0012）/（0014）/（0015） （0012）/（0014）/（0015）
封闭期最后一日下属各类别基金的资产净值 （0505） （0505） （0505）
封闭期/节假日期间下属各类别基金的每万份已实现收益 （0339） （0339） （0339）
封闭期最后一日/节假日期间最后一日下属各类别基金的7日年化收益率 （0341） （0341） （0341）
基金资产净值 （0505）
合同生效日至估值日/最近一周每万份基金已实现收益 （0339）
7日年化收益率 （0341）
下属各类别基金的资产净值 （0505） （0505） （0505）
最近一周下属各类别基金的每万份基金已实现收益 （0339） （0339） （0339）
下属各类别基金的7日年化收益率 （0341） （0341） （0341）
注：（1748）
§3 货币市场基金开放日收益公告
/货币市场基金半年末和年末收益公告
（0002）
估值日期：××××年××月××日（2022）
公告送出日期：××××年××月××日（0003）
金额单位：××元
基金名称 （0009）
基金简称 （0011）
基金主代码 （0012）
交易代码 （0014）/（0015）
基金管理人 （0186）
基金管理人代码 （1743）
基金托管人 （0213）
基金托管人代码 （1744）
基金资产净值 （0505）
每万份基金已实现收益 （0339）
7日年化收益率 （0341）
下属各类别基金的基金简称 （0011） （0011） （0011）
下属各类别基金的交易代码 （0012）
/（0014）
/（0015） （0012）
/（0014）
/（0015） （0012）
/（0014）
/（0015）
下属各类别基金的资产净值 （0505） （0505） （0505）
下属各类别基金的每万份已实现收益 （0339） （0339） （0339）
下属各类别基金的7日年化收益率 （0341） （0341） （0341）
注：（1748）
§4 分级基金 上市前每周净值公告
/分级基金半年末和年末净值公告
/分级基金上市后证券市场交易日净值公告
（0002）
估值日期：××××年××月××日（2022）
公告送出日期：××××年××月××日（0003）
金额单位：××元
基金名称 （0009）
基金简称 （0011）
基金主代码 （0012）
交易代码 （0014）/（0015）
基金管理人 （0186）
基金管理人代码 （1743）
基金托管人 （0213）
基金托管人代码 （1744）
基金资产净值 （0505）
基金份额净值 （0506）
基金份额累计净值 （0508）
下属分级基金的基金简称 （0011） （0011） （0011）
下属分级基金的交易代码 （0012）
/（0014）
/（0015） （0012）
/（0014）
/（0015） （0012）
/（0014）
/（0015）
下属分级基金的份额参考净值 （1746） （1746） （1746）
下属分级基金的份额累计参考净值 （1747） （1747） （1747）
基金实施分红或份额折算等事项的特别说明 （2931）
注：（1748）
韶关市城市建筑垃圾和工程渣土管理暂行办法
广东省韶关市人民政府
韶关市人民政府令第2号
《韶关市城市建筑垃圾和工程渣土管理暂行办法》已经2005年1月18日韶关市人民政府第十一届11次常务会议通过，现予发布，自2005年5月1日起施行。
市长 徐建华
韶关市人民政府
二○○五年三月十六日
韶关市城市建筑垃圾和工程渣土管理暂行办法
第一条 为加强建筑垃圾和工程渣土管理，改善城市市容和环境卫生，根据《广东省城市垃圾管理条例》，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于韶关市区行政区域内建筑垃圾、工程渣土排放、运输、中转、回填、消纳、利用的管理活动。
第三条 韶关市城市管理局负责本行政区域内城市建筑垃圾、工程渣土管理监督工作，组织实施本办法。
规划、国土、建设、公安、交通、环保等部门，依照各自职责，协助韶关市城市管理局实施本办法。
第四条 韶关市城市管理局的主要职责：
（一）贯彻执行国家的有关法律、法规，制订建筑垃圾、工程渣土处置规划和计划。
（二）审核建筑工程建筑垃圾、工程渣土处置计划，核发建筑垃圾、工程渣土处置证（以下简称处置证），审核批准渣土运输单位。
（三）监督建筑垃圾、工程渣土的处置。
（四）统一安排建筑垃圾、工程渣土的回填和资源综合利用。
（五）管理建筑垃圾、工程渣土储运消纳场。
（六）配合有关方面，培育、规范建筑垃圾、工程渣土运输、处置市场的发展。
（七）统一印制建筑垃圾、工程渣土处置的有关证件和单据。
第五条 产生建筑垃圾、工程渣土的建设、施工单位，应当在工程开工前15日内持规划建设主管部门的用地规划许可证和建筑工程规划许可证、开工证等有关资料向韶关市城市管理局申报建筑垃圾、工程渣土排放处置计划，填报建筑垃圾、工程渣土的种类、数量、运输工具、运输路线及消纳处置场地，并签订市容环境卫生责任书。
韶关市城市管理局接到申报文件后应当及时核发处置证，对不予核发处置证的，应当告知其原因。
第六条 建筑或施工单位自行安排建筑垃圾、工程渣土消纳场地的，应接受韶关市城市管理局的监督和检查。
需要用建筑垃圾、工程渣土回填的单位和个人，应向韶关市城市管理局申请登记，由韶关市城市管理局负责统一安排。
第七条 建筑垃圾、工程渣土运输单位，应当具备承运渣土任务相适应的条件，经韶关市城市管理局审核批准后，发给准运证，方可从事经营。
运输渣土车辆（船舶）应当有防撒落、飘扬、滴漏措施，实行密闭加盖，施工中产生的泥浆和其他浑浊废弃物外运处置，应当有专用车辆（船舶）运输。
第八条 建设或施工单位应当持韶关市城市管理局核发的处置证向经审核批准经营的运输单位办理建筑垃圾、工程渣土托运手续；运输单位和个人（含自有车辆、船舶的单位）不得承运未经渣土管理部门核准处置的建筑垃圾、工程渣土。机动车辆（船舶）运输建筑垃圾、工程渣土，应当随车（船）携带处置证，接受韶关市城市管理局的检查。
处置证不得出借、转让、涂改、伪造。
第九条 车辆运输应当按规定的运输路线和时间运行，运输途中不得偷倒、乱倒建筑垃圾、工程渣土。
第十条 各类建筑垃圾、工程渣土消纳场的设置，应当符合城市规划、市容环卫、环保等有关规定。设置渣土消纳场的单位，应当经韶关市城市管理局批准。
鼓励单位和个人参与建筑垃圾、工程渣土处置设施建设。
渣土运输处置作业，应当遵循市容环境卫生作业规范和质量标准。
第十一条 符合我市规定的招标范围和规模标准的建筑垃圾、工程渣土处置运输，应当通过招标确定运输处置单位，不得转包。
第十二条 各类建设工程竣工后，建设单位应当督促施工单位在三十日内将建筑垃圾、工程渣土处置干净，并经韶关市城市管理局验收。
第十三条 有下列行为之一的，按《广东省城市垃圾管理条例》有关规定处罚：
（一）未经核准从事建筑垃圾、工程渣土经营性清扫、收集、运输、处理等服务的，责令其停止经营行为，没收清运工具，并处以五千元以上二万元以下罚款。
（二）未领取准运证运输建筑垃圾、工程渣土的，对车主处以每车次二千元罚款。
（三）建设单位或者个人擅自倾倒建筑垃圾、工程渣土的，责令其承担清运费用，并处以每立方米五百元罚款，不足一立方米的按一立方米计算，但罚款总额最高不得超过五万元；委托未经核准的单位或者个人清运建筑垃圾的，处以五百元以上五千元以下罚款。
（四）未经批准受纳建筑垃圾、工程渣土的，责令补办手续，并处以受纳建筑垃圾、工程渣土每立方米五十元罚款，但罚款总额最高不得超过五万元。
（五）任意倾倒建筑垃圾、工程渣土的，责令其清扫干净，并处以每立方米五百元罚款，不足一立方米的按一立方米计算，但罚款总额最高不得超过五万元。
第十四条 有关行政管理人员应当遵纪守法、秉公执法，玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、贪赃枉法的，给予行政处分；构成犯罪的，移交司法部门依法处理。
第十五条 本办法自2005年5月1日起施行。
北京市财政局关于副食品储备资金财务管理办法
北京市财政局
北京市财政局关于副食品储备资金财务管理办法
北京市财政局
市食品工贸集团、鲲鹏食品集团公司、华都肉食品公司：
为完善副食品风险基金制度，加强政府专项储备商品及资金管理，保证市政府市场调控措施的顺利实施。根据财政部等三部二委文件精神和北京市副食品风险基金办法有关规定，制定本办法。请遵照执行。
一、本办法适用于猪肉、牛羊肉、鸡蛋、食糖等市级专项储备商品的财务行为。
二、储备商品是市政府为调控市场、平抑物价而建立的专项储备物资，其动用权属于市政府。各代储单位必须认真履行代储协议定的品种、数量、质量要求，按规定及时进行更新。动用时需由市商委、市财政局会有关部门提出方案，经市政府批准后实施，未经批准不得动用。
三、各代储单位应加强储备商品核算，严格区分政策性储备与正常经营周转库存，严格区分中央与地方两级政府储备，对市储备商品应设专户记录储备商品进、销、存情况，正确反映成本价格变动和商品更新情况。
1．储备商品按实际买价进行成本核算，未经批准企业不得擅自调整储备商品库存成本。
2．企业应根据94年末实际库存情况和财政部门核定的储备商品库存成本（见附件一）分别设置储备商品库存明细帐和经营周转库存明细帐。储备商品库存帐猪肉按白条肉、瘦肉、前后臀尖及各种小包装设置细目；牛羊肉按净牛肉、羊腔、净羊肉设置细目；食糖按绵白糖、白砂糖设
置细目。
3．94年末实际库存成本高于核定库存成本的差额，作“待转成本”在经营周转库存中挂帐。按财政部门规定逐步转出或冲销。
4．企业因客观原因，经营周转库存不足时，经批准可在规定的幅度内借用储备库存。储备库存不得低于核定储备量的70％。未达到储备量要求的，视同未完成储备任务，财政部门不予结算储备费。
5．借储备库存时，按市场价格借出，差额部分在储备库存帐中作“待冲成本”处理，归还储备时冲抵。
6．经政府批准以低于核定成本的价格抛售储备商品时，差额部分由市财政以风险基金弥补；以高于核定成本的价格抛售储备商品时，差额部分由市财政收回或用于冲抵“待转成本”。
7．在核定储备量内，不得因报耗而减少储备库存量、值，不能体现盈亏。
8．储备任务一经分解到储备单位，企业主管部门不得任意变动。
四、储备商品的储备费用由市财政局负责审核拨付。
五、政府储备费的拨付仍实行季初预拨、全年按年平均库存量清算的办法。企业应按月报送储备商品库存月报表（见附件二）。
六、为正确反映企业经营成果，企业应在月末将应收储备费在“补贴收入”中进行反映，不得以任何借口截留、挪用。
七、本办法自1995年1月1日起执行，凡与本办法相抵触的一律按本办法执行。
八、本办法由市财政局负责解释。
附件一：储备商品核定库存成本
元／吨
猪肉 8940
1．白条肉 5364
2．瘦肉 10370
3．前后臀尖 9834
4．小包装 6258
牛羊肉 8700
1．牛肉 6986
2．羊肉 10414
羊腔 9298
净羊肉 11530
鸡蛋 5080
食糖 4300
1．绵白糖 4370
2．白砂糖 4230
附件二：副食品储备月报表
储存单位： 年 月 日 单位：吨／万元
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| 储 备 库 存 | 周 转 库 存 |
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|数 量|库 存 值|待冲成本|数 量|库 存 值|待冲成本|
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一、猪肉 | | | | | | |
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1、白条肉 | | | | | | |
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2、瘦 肉 | | | | | | |
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3、前、后臀尖 | | | | | | |
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4、各种小包装 | | | | | | |
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二、牛肉 | | | | | | |
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三、羊肉 | | | | | | |
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1、羊 腔 | | | | | | |
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2、净羊肉 | | | | | | |
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四、鸡蛋 | | | | | | |
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五、食糖 | | | | | | |
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1、绵白糖 | | | | | | |
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2、白砂糖 | | | | | | |
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库 存 合 计
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数 量|库 存 值|应拨储备费
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1996年1月9日
