农业部、化学工业部关于加快乡镇化学工业发展的若干意见

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北京实华开电子商务有限公司与尼斯?彼得?罗森侵犯商业秘密纠纷上诉案

唐青林


一、案件来源
北京市第二中级人民法院（2003）二中民初字第04882号、北京市高级人民法院（2004）高民终字第273号判决书。

二、案件要旨
企业的商业秘密必须通过员工对其的良好运用和执行才能创造出经济价值，但在员工接触、使用商业秘密的过程中，企业也面临着商业秘密外泄的风险。对此，企业应通过采取各种措施，协调好商业秘密与员工之间的关系，并防止离职员工导致的商业秘密流失。

三、基本案情
原告实华开公司成立于1996年，主要从事开发计算机软件、经营在线交易、提供电子商务等业务。被告尼斯.彼得.罗森（以下简称“罗森”）于2001年10月15日和2003年1月1日分别与实华开公司的母公司实华开有限公司及香港实华开公司签订劳动合同，上述劳动合同的期限均为1年，合同中约定罗森担任高级管理职员，其职责是负责与海外客户的联络、谈判，从事专业市场研究等。合同中还约定了保密义务、竞业禁止、费用报酬等其他事项。但其后，直至2003年2月底，罗森实际上一直在为实华开公司提供服务。
2002年1月起，实华开公司、实华开有限公司与丹麦的马士基（中国）航运有限公司（以下简称“马士基公司”）就投资入股、建立战略联盟关系的商业计划进行谈判，罗森作为该项目的主要负责人参与了谈判的全过程。2003年2月底，罗森离开实华开公司。
2003年5月21日，实华开公司向北京市第二中级人民法院提起民事诉讼，起诉罗森为牟取不正当利益，与他人一起在中国投资设立了一家与实华开公司有直接竞争关系的电子商务企业，并在谈判过程中诱导马士基公司改变投资计划，最终致使马士基公司投资入股实华开公司的计划被取消，同时还起诉罗森侵犯了其客户名单、商业模式等商业秘密。为证明其诉讼请求，实华开公司提交了罗森与马士基公司之间的协议及罗森与他人之间的往来电子信函，但上述证据均非原件或复印件，而是打印件，且无任何个人或企业的签字或盖章。案件审理过程中，罗森对上述证据均予以否认。

四、法院审理
北京市第二中级人民法院判决认定，实华开公司主张的“主要客户关系名单”中包括了数十家外国企业的名称、联络方式以及交易过程中形成的各种信息及统计数据，这些信息对企业的经营具有重要价值，且不可能从公开渠道获得，不为公众所知悉。且实华开公司的母公司与罗森签订的《劳动合同》中对罗森的职责和商业秘密的范畴做了明确的限定，故可认定实华开公司对涉案经营信息采取了保密措施。因此，实华开公司主张的上述信息符合商业秘密的构成要件，应受法律保护。但实华开公司主张罗森在履行职务的过程中实施了披露、允许他人使用商业秘密并损害其利益的行为，由于未能提供证据予以证明，故其提出的罗森违反约定诱导马士基公司改变投资机会并违反竞业禁止约定、侵犯其商业秘密的主张法院不予支持。最终，法院判决驳回了实华开公司诉讼请求。
实华开公司不服一审判决，认为一审法院对其在一审中申请调查收集罗森与案件有关的电子邮件、电子文档、软盘和光盘不予理睬，而后又以实华开公司提交的电子邮件等证据为复印件为由不予采信，是显失公平的。因此，实华开公司向北京市高级人民法院提起上诉，请求撤销一审判决。
北京市高院经审理后认为,二审中双方当事人争议的焦点在于被上诉人罗森是否实施了侵害实华开公司商业秘密的行为。实华开公司作为原审原告及二审的上诉人，应首先就其提出的罗森私自成立竞争性企业，在谈判中诱导马士基公司改变投资计划，侵害其商业秘密的主张承担举证责任，但实华开公司未能提供合法有效的证据予以证明，故其提出的主张由于缺乏事实依据，法院不予以支持。针对其上诉中提出的理由，实华开公司在一审审理中确曾申请法院采取证据保全措施或调取证据，但在一审法院将由于实华开公司提交的电子邮件等证据是复印件而不与采信等有关决定告知实华开公司后，该公司在合理期限内并未提出异议，应当视为其已同意，故一审法院所作决定并无不妥。
综上所述，北京市高院作出了驳回上诉，维持原判的二审判决。

五、律师点评
作为商业秘密的技术信息、经营信息要为企业创造价值，必须通过企业对其的良好运用和执行，而企业的员工，则是该过程的具体执行者。在员工接触、使用商业秘密信息的过程中，企业应如何协调好商业秘密与员工之间的关系，防止员工在职期间或离职后将企业的商业秘密外泄呢？
总体来说，企业可采取以下几种办法：
第一，与员工签订保密协议（或含保密条款的《劳动合同》）。与员工签订保密协议是保护企业商业秘密最常见，也是最有效的办法。但在签订保密协议时，也应注意以下两个方面：首先，要以书面的形式，将商业秘密范围、员工的保密义务期限等表述清楚，避免条款模糊，产生歧义；其次，应意识到员工承担保密义务，不以企业支付保密津贴等为对价。保密义务是一项法定义务，企业有权要求单位的员工对企业的商业秘密进行保密。若要求为保密义务支付费用，否则保密协议无效，将会在实质上对商业秘密权产生限制，导致权利失衡。具体关于保密协议与保密义务、保密津贴的关系，会在之后的案例中有所涉及。
第二，在劳动合同中增加竞业限制的规定。根据《劳动合同法》第二十三条第二款：“对负有保密义务的劳动者，用人单位可以在劳动合同或者保密协议中与劳动者约定竞业限制条款，并约定在解除或者终止劳动合同后，在竞业限制期限内按月给予劳动者经济补偿。劳动者违反竞业限制约定的，应当按照约定向用人单位支付违约金。”但应注意的是，企业并不是与所有的劳动者都需签订竞业限制条款，而是首先应明确商业秘密的范围及涉密人员，将竞业限制的主体限于用人单位的高级管理人员，高级技术人员和其他负有保密义务的人员。同时，竞业限制的期限应适当，最长不得超过《劳动合同法》强制规定的二年。在期限届满后，员工不再负有竞业限制义务，但其对企业商业秘密的保密义务仍然存在。另外，企业需给负竞业限制义务的员工适当的经济补偿，没有经济补偿的竞业限制条款是得不到法律保护的。
第三，对员工进行商业秘密法律知识培训。采取各种方式、途径加强对员工保密宣传教育等，以此来增强员工的保密意识。使员工了解企业的商业秘密范围及相关制度，并明确其违反规定或约定泄露、使用了企业的商业秘密将会面临的法律责任。
另外，在企业的经营管理中，要尊重人才，提倡以人为本，营造和谐的企业环境和氛围，培养起员工对企业的忠诚心和认同感，从根本上防止企业因员工跳槽而导致的商业秘密流失。

编者注：本文摘自北京市安中律师事务所唐青林律师主编的《中国侵犯商业秘密案件百案类评》（中国法制出版社出版）。唐青林律师近年来办理了大量侵犯商业秘密的民事案件，为多起涉嫌侵犯商业秘密罪提供辩护，在商业秘密法律领域积累了较丰富的实践经验，欢迎切磋交流，邮箱：lawyer3721@163.com，电话：13910169772。


新疆维吾尔自治区和田地区行署办公室


关于印发《和田地区中小企业信用担保中心组建方案》、《和田地区中小企业信用担保管理暂行办法》的通知

和行办发〔2010〕41号


各县市人民政府，行署有关部门，驻和有关单位：
　　《和田地区中小企业信用担保中心组建方案》、《和田地区中小企业信用担保管理暂行办法》已经2010年7月28日行署第二次常务会议研究同意，现印发你们，请认真贯彻执行。


　　
　　 二〇一〇年九月十六日
　　
　　
　　
　　和田地区中小企业信用担保中心组建方案

　　为加强和田地区中小企业信用担保体系建设，缓解中小企业融资难问题，现结合我地区实际，提出以下组建方案。
　　一、基本思路
　　以解决中小企业融资难问题为目标，围绕地区“富民强区固边”战略目标的实施，推动优势资源转化，加快形成天然气、煤炭、电力、建材、农副产品加工、维药、民族特色手工艺、特色矿业八大产业集群，加速新型工业化进程和商贸流通业全面发展，多渠道筹集资金，加快中小企业信用担保体系建设，支持中小企业健康快速发展。
　　二、基本框架
　　（一）组建和田地区中小企业信用担保中心
　　1、成立和田地区中小企业信用担保中心（以下简称地区担保中心），隶属于和田地区国资委，属全额拨款事业单位，下设和田地区中小企业信用担保投资有限责任公司，实行企业化运作。通过鼓励引导金融机构和社会资源向符合产业政策导向的中小企业群体提供融资支持，促进中小企业的快速发展，吸引发达地区企业到和田地区投资，推动地区经济社会发展，逐步建立和完善具有和田特色的中小企业融资体系。
　　2、开办资金的筹集方式。地区担保中心成立初期开办资金1000万元人民币。其中：地区本级注册200万元，墨玉县、皮山县、策勒县、洛浦县、于田县、和田县分别注资100万元，和田市注册150万元，民丰县注册50万元。担保中心注册资金实行开放式管理。各县市可根据自身发展的需要，将经营性或非经营性国有资产的收益进行注资，扩大注资额，增强担保能力。
　　3、按照组建统一担保机构的要求，地区担保中心在各县市财政局分别设立办事机构，各县市财政局明确专人协助开展辖区内的中小企业融资担保工作，形成统一的担保网络。
　　4、地区担保中心在做好担保项目的同时，做好中小企业与金融机构的协调与沟通工作，切实起到桥梁纽带的作用。
　　（二）地区中小企业信用担保中心组织机构
　　建立理事会领导下的主任负责制，理事长由地区财政局（国资委）领导担任，副理事长由地区担保中心主任担任，成员由地区发改委、财政局、经贸委、扶贫办、农业局、国土资源局、银监局、中行和田分行、工行和田分行、农行和田分行、建行和田分行等相关部门领导及各县市分管副县（市）长组成（具体成员另行通知）。
　　理事会主要职责：
　　1、制订和修改公司章程；
　　2、审议决定公司的经营方针和发展规划；
　　3、审议批准公司管理人员的聘任和薪酬；
　　4、对企业担保进行审议；
　　5、完成行署安排的担保事项；
　　6、重大担保事项报请行署审定。
　　（三）地区中小企业信用担保中心决策程序
　　1、信用担保项目申报及初审由各部门分工负责。各县市中小企业的经营性流动资金贷款担保申请由各县市办事机构及相关部门（发改委、财政局、经贸委、扶贫办、农业局、国土资源局等相关部门）初审后上报地区担保中心；重大项目贷款担保必须由地区发改委、财政局、经贸委、扶贫办、农业局、国土资源局、金融机构等相关部门提出审核意见，落实贷款担保抵押资产、反担保的处置等手续后报地区担保中心理事会研究。
　　2、地区中小企业信用担保中心的最高决策机构为理事会。理事会根据担保中心提供的最终审核意见，安排地区担保中心项目评审部进行调查评估，然后提交理事会进行研究。理事会由理事长主持，也可委托副理事长主持召开，由担保事项有关的县市领导（理事会成员）参加，以及地区担保中心聘请的各方面专家列席理事会。理事会研究确定担保事项由地区担保中心主任按照规定组织实施。
　　3、各县市为所属企业的担保额不得超过其所在县市担保中心的注资额，超过100万元的重大担保事项，地区担保中心必须报行署研究审定。
　　4、地区担保中心要定期和不定期将担保开展情况进行汇总，向行署汇报。
　　（四）地区中小企业信用担保中心内设机构
　　按照因地制宜、简化设置的原则，地区担保中心内设机构首先保证主要业务的正常开展，随着业务量的扩大和加强风险防范控制，逐步设立以下机构。
　　项目评审部：负责制定地区担保中心担保政策，对项目资料的真实性、准确性、完整性进行确认，对项目的可行性、风险性及项目投资回报进行评估，对投资担保回收方案进行初步审查，提出意见。
　　风险担保管理部：负责担保项目的审核、签约、抵押登记手续办理、保后管理、风险管理政策的制定与完善，及时向担保中心报告项目进展情况及风险控制情况。提出项目继续或提前终止的建议。决定重大风险项目的处理意见，决定项目代偿及追偿方案等。
　　财务部：负责保费的收取，地区担保中心的财务、经营运行情况分析，编制报送财务报表，拟定地区担保中心业务发展规划，承担办公室的日常工作。在地区担保中心授权下负责资金的安全性运作。
　　（五）县市办事机构主要职责
　　1、对被担保企业进行资信调查、评估，协助担保中心具体办理担保手续。
　　2、进行担保业务的市场调查和市场开拓工作，承担业务咨询，建立县市对外担保的备查台账。
　　3、加强担保期间的跟踪管理。协助地区担保中心了解县市企业担保合同的履行情况，包括定期提供年度财务报表，分析债务人履约清偿能力的变化情况。
　　4、协助地区担保中心及时督促县市债务人履行合同。
　　5、根据可能出现的其他风险，采取有效措施，提出相应处理办法报分管领导审定后，根据情况提交担保中心理事会。
　　6、风险控制与责任。有关县市人民政府及同级的财政部门应与地区担保中心签订协议，约定担保风险责任，承担所发生的贷款担保损失。
　　（六）担保中心内外机制建设
　　1、地区担保中心是为地区中小企业融资提供服务的机构，享受国家政策规定的各项优惠政策。
　　2、完善担保机构资本金和风险资金补偿机制。地、县市要建立财政资金补偿的长效机制，设立中小企业担保基金和风险准备金。风险准备金来源包括：信用担保机构按规定提取的风险准备金；政府出资设立的信用担保机构追偿债权收回资金准予留用的部分；社会捐赠资金；其他用于代偿的资金。其中：风险准备金提取标准为：（1）业务发生时按实际收取保费50%的比例计提风险准备金，计入经营成本；（2）年终按不超过当年担保余额1%的比例计提风险准备金，计入经营成本；（3）如有税后利润按不低于20%的比例计提风险准备金；（4）各县市财政每年按照一般预算收入的0.5%-1%的比例列入支出预算，做为风险准备金上缴担保中心，做为各县市相对应的风险担保基金。当风险准备金提到一定数额时，可以停止或相应降低提取比例。担保中心根据银行提供的贷款代偿通知书，确认被担保方当期无法履行还款义务时，从风险准备金中支付相应的代偿资金。地区担保中心要在发生代偿后30天内报地区国资委备案。地区担保中心要加强自身风险管理，积极推行反担保制度，将中小企业自身纳入风险分担机制。
　　3、加强信用体系建设。加强与发改委、财政局、经贸委、扶贫办、农业局、国土资源局等相关部门及企业的沟通与联系，建立企业（项目）信息库，完善企业信用档案，确定一批重点扶持企业（项目），建立健全担保机构的企业信用评级制度。

和田地区中小企业信用担保管理暂行办法


第一章 总则

　　第一条 为规范和田地区中小企业信用担保中心（以下简称地区担保中心）的业务操作，防范和化解风险，根据相关法律法规，特制定本暂行办法。
　　第二条 地区担保中心隶属地区国资委，按照因地制宜、简化设置的原则，地区担保中心内设项目评审部、风险担保管理部、财务部。
　　第三条 地区担保中心的最高决策机构为理事会。地区担保中心的担保业务包括业务受理、调查评价、审查报批、手续办理及保后管理五大阶段，按照受理、审批、办理相分离的原则，实行相互监控、权责分明、风险控制的业务管理机制。
　　第四条 地区担保中心须为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的行为。

第二章 担保业务范围

　　第五条 根据有关文件的规定，可以经营下列部分或全部融资性担保业务：
　　（一）贷款担保；
　　（二）票据承兑担保；
　　（三）贸易融资担保；
　　（四）项目融资担保；
　　（五）信用证担保；
　　（六）其他融资性担保业务。
　　地区担保中心在开办初期仅限于贷款担保，其他业务视开展情况逐步扩大。
　　第六条 地区担保中心不得从事下列活动；
　　（一）吸收存款；
　　（二）发放贷款；
　　（三）受托发放贷款；
　　（四）受托投资；
　　（五）监管部门规定不得从事的其他活动。

第三章 担保业务的申请与受理

　　第七条 项目评审部负责担保项目的受理及初审，根据企业提供具体情况出具“拟贷款通知书”和“县市担保业务审核表”并进行保前调查，出具尽职调查报告及反担保方案。
　　第八条 项目的申请
　　（一）地区担保中心将客户分为法人类客户及非法人类客户。
　　（二）由项目评审部负责人进行业务接洽并负责担保项目分配。
　　1、接洽内容：业务介绍、信用教育、接受申请、信息收集、了解反担保资产状况。
　　2、项目分配规则：
　　（1）项目评审部负责人根据项目接洽情况，从地区担保中心员工中确定项目负责人A；
　　（2）项目评审部将项目初审情况提交风险担保管理部后，由风险担保管理部负责人根据项目情况，确定项目负责人B；
　　3、项目负责人A应当在两个工作日内完成初审。
　　（1）初审合格的，记入《项目评审部担保申请登记簿》，并将全套资料及访谈情况报项目评审部负责人；
　　（2）初审不合格的，项目负责人A报项目评审部负责人确认后，及时通知担保项目申请人及风险担保管理部，适时退回全套资料；
　　（3）风险担保部在接到项目负责人通知后，将初审不合格的企业信息及不合格事由录入企业资信库。该项工作应当在两个工作日内完成。
　　第九条 由项目负责人A、B共同负责担保项目的保前调查及资料收集。
　　（一）法人类客户提出书面担保业务申请书，应包括以下内容：
　　1、申请人的基本情况（申请人简介）；
　　2、申请担保的金额、期限、理由及用途；
　　3、借款所产生的经济效益（可行性研究报告）；
　　4、还款资金来源；
　　5、借款拟办理银行名称；
　　6、反担保方式（抵押或质押财产简要介绍）；
　　7、其它需要说明的事项。
　　（二）非法人类客户提出担保业务申请书，应包括以下内容:
　　1、申请人的基本情况；
　　2、家庭主要成员简况；
　　3、申请担保的原因、金额、用途、期限；
　　4、借款预计将产生的经济效益；
　　5、还款资金来源；
　　6、反担保方式（抵押或质押财产简要介绍）；
　　7、其他需要说明的事项。
　　第十条 资料的审核
　　由项目负责人A、B负责对项目资料进行审核，担保项目申请人应按如下要求提供资料：
　　（一）法人类客户提供资料，应包括以下内容：
　　1、经年检有效的各种证、照原件及加盖公章的复印件。包括：营业执照、税务登记证（包括国税、地税）、企业法人代码证、资质证、特种行业经营许可证及其他与企业经营有关的质量、信誉、信用等证照（房地产企业还需要提供国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、建筑项目选址意见书）；
　　2、法定代表人证明书、身份证复印件、简历、签字样本；
　　3、财务主管身份证复印件、简历；
　　4、企业近三年的财务报表及年度财务审计报告、企业近期财务报表；
　　5、开户许可证、有效贷款卡及查询资料复印件；
　　6、企业验资报告、有关资产证明、产权证复印件；
　　7、企业所签订的重要经济合同、租赁合同及其它合同（如承包合同、购销合同等）；
　　8、公司章程、董事会成员身份证复印件，董事会同意本公司担保的决议、授权书；集体企业应提供职代会同意要求担保的决议；
　　9、项目实施的可行性研究报告及主管部门通过的核准、备案材料；
　　10、抵质押反担保资料：抵质押物清单、所有权证明、评估材料、投保证明、有处分权人同意抵质押的抵质押声明书；
　　11、还款承诺可行性报告、款项使用计划、自筹资金和其他建设资金、生产资金筹措方案及落实来源的证明材料、项目前期准备工作完成情况报告、生产经营计划、年度财务收支计划、流动资金补充计划等；
　　12、其他资料。
　　（二）非法人类客户提供资料，应包括以下内容：
　　1、担保项目申请人夫妻双方身份证、户口薄、结婚证；若未婚，须提供居民身份证、户口薄原件及复印件；
　　2、担保项目申请人夫妻双方和反担保保证人有稳定工作单位的，应提供所在单位出具的工资证明；
　　3、以保证的方式提供反担保的，须提供反担保保证承诺书。保证人为自然人的，应提供第一项所列资料；反担保保证人为法人的，应按《法人客户保前调查通知书》要求提供资料；
　　4、若用房产提供抵押反担保的，须提供房屋所有权人及共有权人身份证、户口薄、结婚证原件及复印件；若未婚，须提供身份证、户口薄原件及复印件。除上述资料外，还须提供“房地产抵押担保承诺书”、“非生活必需品承诺书”，有条件的一并提供抵押反担保保证人所有的第二套房产的产权证原件及复印件；
　　5、其他资料。
　　第十一条 资格审查
　　由项目负责人A、B根据担保项目申请人提供的完整资料进行初审，初审应包括如下内容:
　　（一）法人类客户
　　法人类客户指经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企、事业法人，担保企业、其他经济组织等。法人类客户申请担保业务，产品应当有市场，生产经营有效益，不挤占挪用信贷资金，恪守信用等基本要求。单位定期存单反担保质押、单位动产反担保抵押、单位不动产反担保抵押等反担保措施，适用于企业（事业）法人、其他经济组织。
　　1、法人类客户向担保中心申请担保业务，应具备以下基本条件：
　　（1）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿（或续贷）；
　　（2）除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续；
　　（3）已开立基本帐户或一般存款帐户；
　　（4）除国家规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%；
　　（5）担保申请人的资产负债率符合有关规定要求；
　　（6）申请中期、长期贷款担保的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比率不低于国家规定的投资项目的资本金比例，国家无规定的，按担保中心的规定。
　　2、法人类客户若有下列情况之一，担保中心不接受其申请：
　　（1）连续三年亏损或连续三年经营现金流量为负数；
　　（2）向担保中心提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等财务报告；
　　（3）对担保中心的担保未全额清偿的；骗取、套取贷款，用借贷等行为以牟取非法收入的；
　　（4）违反国家规定将贷款从事股本权益性投资的；
　　（5）生产、经营或投资国家明文禁止或严重有损于社会公益和道德的产品或项目的；
　　（6）项目建设或生产经营未取得环保部门许可的；
　　（7）在进行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿、落实原有债务或未对其清偿债务提供足额担保的；
　　（8）有“偷、逃、抗、骗”税等行为的；
　　（9）金融系统列入黑名单的。
　　（二）非法人类客户
　　非法人类客户一般包括法人的分支机构、合伙企业、个人独资企业等。个人存单反担保质押、个人动产反担保质押、个人不动产反担保抵押等反担保措施，适用于具有完全民事行为能力的自然人。
　　1、非法人类客户向担保中心申请担保业务，应具备以下基本条件：
　　（1）有合法的身份；
　　（2）有稳定的经济收入、信用良好，有偿还贷款本息的能力。
　　2、非法人类客户若有下列情况之一，担保中心不接受其申请：
　　（1）金融系统列入黑名单的；
　　（2）有严重违法或危害担保中心担保信用行为的；
　　（3）担任法定代表人、总经理等关键职位的企业信用程度差、长期欠息、原贷款已形成逾期的。

第四章 保前调查

　　第十二条 对初审合格的业务申请，项目评审部负责人应根据实际情况，要求项目负责人A、B在3个工作日内完成保前调查。特殊情况下，可经担保中心主任批准指定地区担保中心其他员工陪同调查并提出调查建议。
　　第十三条 调查内容
　　项目负责人A、B独立行使调查权，任何部门和个人不得干预其正常保前调查行为。调查内容如下:
　　（一）合法性调查内容:
　　1、担保申请人的法人资格、法律组织形式和经营方式：以企业法人营业执照或事业法人证书、年检记录等证照内容为依据。
　　2、抵押物、质押物清单及权属证明材料：符合民法通则、担保法、物权法及其他相关法律关于抵（质）押物的规定；符合相关法律规定的抵押物登记机关合法的权证；合法机构开具的可抵质押权利凭证。
　　3、银行借款用途：符合银行贷款通则及相关法规规定。
　　4、业务合同：符合合同基本要件，内容不得违反我国相关禁止性法律规定。
　　5、担保申请人、反担保保证人贷款卡年审情况：以人民银行信用征询查询资料为依据；以项目负责人调查后确认的关联人（企业）的信用记录为依据。
　　（二）安全性调查内容：
　　1、担保申请人及反担保保证人在金融机构的开户情况：以人民银行核发的开户许可证为依据。
　　2、担保申请人及反担保保证人在金融机构的借贷情况：以人民银行信用征询查询资料为依据；以项目负责人调查后确认的关联人（企业）的贷款记录为依据。
　　3、担保申请人及反担保保证人主要管理人员的资历、业绩、个人信用情况：以申请人提供的证明材料、人民银行信用查询系统记录及项目负责人调查的相关事实情况为依据。
　　4、担保项目申请人及反担保保证人财务情况：以申请人提供的财务材料、项目负责人调查的相关事实情况为依据。
　　5、反担保保证人的担保能力，抵押物、质押物和权利的变现能力：以申请人、保证人提供的资料、评估报告及项目负责人实地调查为依据。
　　（三）盈利性调查内容：
　　1、担保申请人及反担保保证人历年经营、财务情况：以近三年的财务资料及申请人提供的财务资料、项目负责人调查的相关信息做重点分析。
　　2、担保申请人及反担保保证人的行业地位、市场占有率、营销战略、市场前景及发展目标：以申请人、保证人提供的资料、项目可行性报告及项目负责人实地调查为依据。
　　3、本次担保与拟贷款银行的业务关系，主要包括担保保证金的放大倍数、担保费用的收取等；符合与拟贷款银行合作协议的相关规定。
　　4、评定担保申请人及反担保保证人的信用状况，测算担保业务风险度：符合本办法第四章的相关规定。
　　（四）担保项目申请人以财产为担保中心提供反担保资产的核查：重点核查拟作为抵押物、质押物财产的合法性、有效性和变现能力，以申请人、保证人提供的资料、评估报告及项目负责人实地调查为依据；其它调查内容可以从简。
　　第十四条 调查评价
　　项目负责人A、B根据实际调查情况做出调查评价，并将评价内容纳入尽职调查报告。调查评价包括：
　　（一）客户评价。客户评价是指对客户的资信状况进行分析和评估，对客户的偿债能力作出全面的评价。
　　（二）业务评价。业务评价是指对客户申请的该笔担保项目的风险点和成本效益进行分析。
　　（三）反担保评价。反担保评价是指对客户为申请担保项目而提供的反担保措施的合法性和可靠性进行评价。
　　第十五条 尽职调查报告
　　项目负责人应在7个工作日内完成初审、保前调查和尽职调查报告。项目负责人A将尽职调查报告提交项目评审部负责人，经其审核合格后将全部资料提交风险担保管理部复核并审查。
　　项目负责人B将出具的独立意见报告书提交风险担保管理部负责人。
　　（一）法人类客户的保前调查报告除了对公司的简要情况、股权结构、财务指标分析情况、抵押物基本情况、担保单位基本情况、债权债务情况、法定代表人的文化素质及信用状况进行实事求是的说明和分析外，还必须对公司的还款来源、贷款的投向、产品的市场未来收益等进行重点分析。
　　（二）非法人类客户除对抵质押物、反担保情况进行严格审查分析外，还必须对担保申请人的文化素质、家庭成员的简况、工作单位、联系方式进行调查，对个人的还款来源、贷款的投向、市场的未来收益进行综合评价分析。在保前调查评价的基础上，形成尽职调查报告。尽职调查报告须项目负责人签字确认。

第五章 风险管理

　　第十六条 风险担保管理部负责担保项目审查。依据担保中心主任签署的审批意见，将担保项目上报担保中心理事会审批，并负责向项目评审部发出不予办理（复议）或办理的通知。
　　第十七条 风险初审
　　项目负责人将担保项目全套资料报风险担保管理部负责人，由风险审查部对项目进行风险初审，审查标准如下:
　　（一）资料完整性、规范性审查
　　1、申请人资料：本办法第五条、第六条所列资料及内容。标准：资料齐全、内容清晰完整、A4纸打印或复印、加盖公章。
　　2、担保人资料：业务受理模板中包含的表格及文档。标准：资料齐全、填写内容完整规范、部门签字。
　　（二）资料有效性审查
　　1、合法性内容审查：
　　（1）担保申请人的法人资格、法律组织形式、经营方式审查：以企业法人营业执照或事业法人证书、年检记录等证照内容为依据。
　　（2）抵（质）押物清单及权属证明材料审查：
　　符合担保法第34条、第75条规定的抵（质）押物的范围；担保法第42条规定的抵押物登记机关核发的权证；合法机构开具的可质押的权利凭证；合法的质物。
　　（3）银行借款用途审查：符合贷款通则及相关法律规定。
　　（4）业务合同审查：符合该企业营业执照规定的经营范围。
　　（5）担保申请人、反担保保证人贷款证年审情况审查：以人民银行信贷登记咨询系统的查询记录为依据。
　　2、安全性内容审查：
　　（1）担保申请人、反担保保证人在金融机构开户情况审查：以人民银行核发的开户许可证为依据。
　　（2）担保申请人、反担保保证人主要管理人员的资历、业绩、个人信用情况审查。
　　以企业盖章或个人签字的相关证明材料、人民银行个人征询系统、企业征询系统的查询记录及风险部人员调查了解的相关情况为依据。
　　（3）信用等级分析，相关指标和标准如下：

　　表1：

××企业信用等级评定标准

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：分，万元

等级
各等级必须符合的条件

财务

分析
年度销售收入
年末资产总额
年度

利润
逾期贷款占用率
资产负债率
利息偿付率

AAA
≥90
≥1500
≥500
≥50
0
≤70%
100%

AA
≥90
≥800
≥300
≥20
0

100%

A
≥80





100%

B
≥60







C
≥60









　　表2：

××企业信用等级评定表

类别
序号
项目

（分值）
计算公式
评分标准
计算

结果
得分

安全性
1
资产负债率15分
期末负债总额/期末有效资产总额×100%
X≤50%得满分

X≥100%不得分

区间应得分=（100%-X）/50%×15



2
逾期贷款占用率15分
期末逾期贷款余额/期末贷款余额额×100%
X=0得满分

X≥20%不得分

区间得分=（20%-X）/20%×15



周转性
3
流动比率5分
期末流动资产总额/期末流动负债总额×100%
X≥150%得满分

X≤100%不得分

区间得分=（X-100%）/50%×5



4
流动资金周转率10分
流动资产平均余额/年度销售收入×360天
X≤120天得满分

X≥360天不得分

区间得分=（360-X）/240×10



5
应收账款占用率10分
应收账款平均余额/年度销售收入×100%
X≤10%得满分

X≥50%不得分

区间得分=（50%-X）/40%×10



效益性
6
全部资产利润率10分
年度利润总额/全部资产平均余额×100%
X≥5%得满分

X≤0不得分

区间得分

=X/5%×10



7
贷款利息偿付率20分
实付贷款利息/应付贷款利息×100%
X=100%满分

X≤90%不得分

区间得分=（X-90%）/10%×20



发展性
8
资本增长率10分
（期末所有者权益-期初所有者权益）/期初所有者权益×100%
资产负债率≤60%或X≥5%得满分

X≤0不得分 区间得分=X/5%×10



9
经营管理能力2分
视平常掌握的情况打分




财务管理能力1分




信誉状况2分




附加
利润总额
利润第增加100万元，加1分，最高为5分




合计（105分）






　　3、盈利性内容审查:
　　财务报表数据分析，相关指标和标准如下:

项 目
评分标准
计算

结果
标准

偿债能力分析
营运资本
流动资产-流动负债

正值

流动比率
流动资产/流动负债×100%

145%

速动比率
速动资产/流动负债

0、95

盈利能力分析
销售利润率
（税后利润+利息费用/销售收入×100%

8%

资产报酬率
（税后利润+利息费用/资产平均总额×100%

10%

负债能力分析


净资产
资产总额-负债总额

正值

可用资本
净资产+长期负债



债务净资产比率
（流动负债+长期负债）/净资产



短期债务净资产比率
流动负债/净资产



负债资产率
负债总额/资产总额

45-65

负债对股东权益比率
股东权益/负债总额



银行家比率

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